0028557: New process/management needed to settle unpaid VAT at a given date.

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Date Submitted

Last Update

0028557

Modules

Cash VAT Management

public

2015-01-12 09:08

2015-12-15 18:04

Reporter

psanjuan

Assigned To

vmromanos

Priority

urgent

Severity

major

Reproducibility

always

Status

closed

Resolution

fixed

Platform

OS Version

Ubuntu 8.04.1

Product Version

Target Version

Fixed in Version

Merge Request Status

Regression date

Regression introduced by commit

Regression level

Review Assigned To

psanjuan

Support ticket

OBNetwork customer

Regression introduced in release

Summary

0028557: New process/management needed to settle unpaid VAT at a given date.

Description

A new process needs to be implemented to settle at a given date, the VAT of unpaid invoices (both purchase and sales), invoices dated within a given period of time.

In the case of Spain:

Dated on 31/12/2015 not paid VAT of 2014 invoices needs to be submitted.

In Spanish:

Con efectos desde el 1 de enero de 2014, el artículo 23 de la Ley 14/2013, de 27 de septiembre, de apoyo a los emprendedores y su internacionalización introduce el Régimen especial del criterio de caja en el Capítulo X del Título IX de la Ley 37/1992, de 28 de diciembre, del Impuesto sobre el Valor Añadido (art. 163 decies y sig.)

Este nuevo Régimen especial de carácter optativo, permite a los sujetos pasivos retrasar el devengo y la consiguiente declaración e ingreso del IVA repercutido hasta el momento del cobro a sus clientes aunque se retardará, igualmente, la deducción del IVA soportado en sus adquisiciones hasta el momento en que efectúe el pago a sus proveedores (criterio de caja doble); todo ello con la fecha límite del 31 de diciembre del año inmediato posterior a aquel en que las operaciones se hayan efectuado.

Steps To Reproduce

n/a

Proposed Solution

A new process named "Manual Cash VAT Settlement" needs to be created.

This process will allow to select total/partially paid purchase/sales invoices for:
* a given organization
* invoices dated starting from a given date
* invoices dated up to a given ending date
* and for a given currency

Within this process a "pick&complete" feature will allow to select those invoices to settle.

Once posted at a given accounting date (in Spain should be 31-12-2015), generated accounting entries will move "temporary" VAT accounted amounts to "final" VAT accounts, therefore VAT can be settled and submitted to the tax authorities.

Same way a new line set as "Manual Settlement" will then be created in the corresponding invoice, "Cash VAT" tab.

This process is supposed to be implemented in a generic way. Specific requirements for Spain will also be handle in modules such as 303 Tax Form, depending on the needs.

In Spanish:

Se va a implementar una nueva ventana/proceso relacionada con un nuevo tipo de documento. En esta ventana se podrá seleccionar:
* la organización
* la fecha factura desde (i.e. 01-01-2014)
* la fecha factura hasta (i.e. 31-12-2014)
fechas con las que filtrar las facturas acogidas a IVA de Caja que no se encuentren pagadas/cobradas total o parcialmente, dentro del periodo en que se acogieron al IVA de Caja (2014)
* y la moneda (EUR)

Una vez se lanza el proceso, en otra ventana de tipo Pick&Edit, se mostrarán las facturas que cubren los criterios de selección anteriores. Para cada factura se mostrará el porcentaje de IVA que resta por liquidar.

El usuario podrá seleccionar las facturas para su liquidación a fecha 31-12-2015 (fecha contable a introducir por el usuario).

Una vez contabilizado, se realizará el asiento contable de traslado del IVA de cuentas temporales (tipo 4720T) a definitivas (47200). Este IVA, por tanto, se devenga a 31-12-2015 y por tanto puede liquidarse con Hacienda. (Se podrá incluir por tanto en modelos 303 y 390 - Enero).

Se creará una nueva línea de liquidación manual con fecha de pago 31-12-2015 en la ventana factura, pestaña Impuesto, sub-pestaña Cash VAT, con el porcentaje restante de liquidación de IVA a fecha 31-12-2015

Additional Information

Tags

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Relationships

related to	defect	0031699	closed	vmromanos	Openbravo ERP	Payments after manual cash vat settlement
causes	feature request	0031644	closed	vmromanos	Localization Pack: Spain	End Year Cash VAT manually settled needs to be included in Modelo 390 2015
causes	feature request	0027942	closed	vmromanos	Localization Pack: Spain	End of year Cash VAT needs to be submitted in 303 end year tax form (December 2015 or 4Q 2015)

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Date Modified

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2015-01-12 09:08